ਆਕਲੈਂਡ ਦੇ ਇੱਕ ਵਿਅਕਤੀ ਨੂੰ ਕਰੀਬ 2.5 ਲੱਖ ਡਾਲਰ ਦੇ ਜਾਅਲੀ GST ਰਿਫੰਡ ਹਾਸਿਲ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰਨ ਦੇ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ 11 ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਕੈਦ ਦੀ ਸਜ਼ਾ ਸੁਣਾਈ ਗਈ ਹੈ। ਵਿਲੀਅਮ ਰਿਕੋ ਸੋਲੋਮਨ ਨੇ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਇੱਕ ਸੋਲ ਟ੍ਰੇਡਰ ਵਜੋਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਵਾਇਆ ਅਤੇ ਨਿਊਜ਼ੀਲੈਂਡ ਬਿਜ਼ਨਸ ਨੰਬਰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਸਤੰਬਰ 2020 ਵਿੱਚ GST ਲਈ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਕਰਵਾਈ। ਇਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਉਸਨੇ ਹਰ ਮਹੀਨੇ GST ਰਿਟਰਨਾਂ ਦਾਖਲ ਕਰਨੀਆਂ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰ ਦਿੱਤੀਆਂ।
ਜਾਂਚ ਮੁਤਾਬਿਕ ਨਵੰਬਰ 2023 ਤੋਂ ਮਈ 2024 ਦਰਮਿਆਨ ਸੋਲੋਮਨ ਨੇ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ myIR ਖਾਤਿਆਂ ਰਾਹੀਂ GST ਰਿਟਰਨਾਂ ਦਾਖਲ ਕੀਤੀਆਂ ਅਤੇ ਕੁੱਲ 247,665.48 ਡਾਲਰ ਦੇ GST ਰਿਫੰਡ ਹਾਸਿਲ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕੀਤੀ। ਹਾਲਾਂਕਿ ਇਨਲੈਂਡ ਰੈਵਿਨਿਊ ਵਿਭਾਗ ਵੱਲੋਂ ਕੋਈ ਵੀ ਰਕਮ ਜਾਰੀ ਨਹੀਂ ਕੀਤੀ ਗਈ। ਵਿਭਾਗੀ ਰਿਕਾਰਡਾਂ ਅਨੁਸਾਰ ਸੋਲੋਮਨ ਨੇ ਕੁਝ GST ਰਿਟਰਨਾਂ ਵਿੱਚ ਅੰਕੜਿਆਂ ਨੂੰ ਕਈ ਵਾਰ ਬਦਲਿਆ ਅਤੇ ਇਹ ਵੀ ਵੇਖਿਆ ਕਿ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਨਾਲ ਰਿਫੰਡ ਦੀ ਰਕਮ ‘ਤੇ ਕੀ ਅਸਰ ਪੈਂਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਉਸਨੇ ਅੰਤਿਮ ਰਿਟਰਨ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਈ।
ਮਾਰਚ 2024 ਵਿੱਚ ਇਨਲੈਂਡ ਰੈਵਿਨਿਊ ਨੇ ਮਾਮਲੇ ਦੀ ਜਾਂਚ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤੀ। ਬੈਂਕ ਖਾਤਿਆਂ ਦੇ ਵੇਰਵਿਆਂ ਦੀ ਜਾਂਚ ਦੌਰਾਨ ਕਿਸੇ ਵੀ ਅਸਲ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਗਤੀਵਿਧੀ ਦਾ ਸਬੂਤ ਨਹੀਂ ਮਿਲਿਆ ਅਤੇ ਨਾ ਹੀ ਕੋਈ ਅਜਿਹੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਸਾਹਮਣੇ ਆਏ ਜੋ GST ਰਿਟਰਨਾਂ ਵਿੱਚ ਦਰਸਾਈਆਂ ਗਈਆਂ ਰਕਮਾਂ ਨਾਲ ਮੇਲ ਖਾਂਦੇ ਹੋਣ। ਜਾਂਚ ਦੌਰਾਨ ਇਹ ਵੀ ਸਾਹਮਣੇ ਆਇਆ ਕਿ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਸਬੂਤ ਵਜੋਂ ਪੇਸ਼ ਕੀਤੇ ਗਏ ਕੁਝ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਜਾਅਲੀ ਸਨ। ਇਨ੍ਹਾਂ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਿੱਚ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦੋ ਵਪਾਰੀਆਂ ਦੇ ਨਾਂ ਦਰਜ ਕੀਤੇ ਗਏ ਸਨ, ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੇ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕੀਤੀ ਕਿ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਸੋਲੋਮਨ ਨਾਲ ਕਦੇ ਕੋਈ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਨਹੀਂ ਹੋਇਆ।
ਸੋਲੋਮਨ 19 ਜੂਨ ਨੂੰ ਆਕਲੈਂਡ ਜ਼ਿਲ੍ਹਾ ਅਦਾਲਤ ਵਿੱਚ ਸਜ਼ਾ ਸੁਣਵਾਈ ਲਈ ਪੇਸ਼ ਹੋਇਆ। ਜੱਜ ਰੈਟਜ਼ਲਾਫ਼ ਨੇ 17 ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਕੈਦ ਨੂੰ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਸਜ਼ਾ ਵਜੋਂ ਮੰਨਿਆ, ਪਰ ਦੋਸ਼ ਕਬੂਲ ਕਰਨ, ਪਹਿਲਾਂ ਹਿਰਾਸਤ ਵਿੱਚ ਬਿਤਾਏ ਸਮੇਂ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਹਾਲਾਤਾਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਦਿਆਂ ਸਜ਼ਾ ਘਟਾ ਕੇ 11 ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਕੈਦ ਕਰ ਦਿੱਤੀ।